Lokaty i obligacje skarbowe

Lokata i obligacje skarbowe to najspokojniejsza część majątku, ale wcale nie najprostsza w ewidencji. Odsetki zależą od kapitalizacji, podatek Belki pobiera bank, lokata potrafi się sama odnowić, a obligacje indeksowane inflacją zmieniają oprocentowanie co roku. BOSZKA by Dragua liczy to wszystko z warunków, które podajesz przy zakupie, i sama księguje kolejne zdarzenia na koncie – Ty tylko porównujesz wynik z wyciągiem.

Lokata jako osobne konto

Każda lokata ma w aplikacji własne konto w kategorii Lokaty. Jego saldo liczy się do majątku, ale nie do środków bieżących – pieniądze zamrożone do dnia zapadalności nie udają gotówki, którą możesz wydać w tym miesiącu.

Zakładając lokatę, wybierasz konto źródłowe (z niego wynika waluta), kwotę, datę założenia, okres w dniach albo miesiącach, oprocentowanie roczne i sposób kapitalizacji: na koniec okresu, dzienną, miesięczną, kwartalną albo roczną. Jeszcze przed zapisaniem formularz pokazuje wyliczenie: dzień zapadalności, odsetki brutto, podatek Belki, zysk netto i kwotę do wypłaty. Po zapisaniu aplikacja księguje przelew z konta źródłowego – saldo tego konta maleje, ale nie jest to wydatek.

Lokatę założoną, zanim zacząłeś korzystać z aplikacji BOSZKA, dodasz z opcją Lokata już trwa – bez przelewu: podajesz prawdziwą datę i kwotę z umowy, a ta staje się stanem startowym konta lokaty.

Odsetki i podatek Belki

Odsetki za każdy okres kapitalizacji liczone są według wzoru kapitał × oprocentowanie × liczba dni / 365, z zaokrągleniem do groszy. Od dopisanych odsetek odejmowane jest 19% podatku od zysków kapitałowych, więc na konto trafiają odsetki netto. Przy kapitalizacji w trakcie lokaty (np. miesięcznej) odsetki netto powiększają kapitał kolejnego okresu.

Lista lokat pokazuje kwotę na lokatach, przewidywany zysk netto i liczbę lokat do rozliczenia, a tabela jest ułożona od najbliższej zapadalności. Wyliczenie jest pomocnicze – jeśli bank wypłacił inną kwotę, poprawisz ją przy rozliczeniu.

Rozliczenie, odnowienie i zerwanie

W dniu zapadalności lokata trafia na pulpit do listy Wymaga uwagi. Przy rozliczeniu sprawdzasz odsetki netto i pobrany podatek z wyciągu, a potem wybierasz, co dalej:

• Wypłać na konto docelowe – kapitał i odsetki wracają na wybrane konto, a lokata przechodzi do zakończonych.
• Odnów z odsetkami – nowy okres z kapitałem powiększonym o odsetki netto.
• Odnów sam kapitał – odsetki idą na konto docelowe, kapitał pracuje dalej.

Przy odnowieniu możesz wpisać nowe oprocentowanie, okres i kapitalizację z aktualnej oferty banku. Jeśli z góry wiesz, że bank odnowi lokatę sam, ustaw w niej odnowienie automatyczne. Po dniu zapadalności, przy pierwszym wejściu na pulpit lub listę lokat, aplikacja dopisze odsetki i założy kolejny okres na tych samych warunkach – także kilka zaległych okresów po kolei. Przez 7 dni pulpit przypomina, żeby porównać odsetki z wyciągiem.

Automat działa dopiero po Twoim zalogowaniu, nie w nocy. To konsekwencja szyfrowania: kwoty lokat są zaszyfrowane Twoim kluczem, więc bez sesji serwer nie ma ich czym odczytać (więcej w artykule o szyfrowaniu danych).

Lokatę można też zerwać – domyślnie bez odsetek, chyba że wpiszesz kwoty, które bank jednak wypłacił. Każde rozliczenie, odnowienie i zerwanie da się cofnąć, gdy coś poszło nie tak.

Obligacje skarbowe: seria i warunki emisji

BOSZKA obsługuje detaliczne obligacje skarbowe: OTS, ROR, DOR, TOS, COI, EDO, ROS i ROD. Każdy zakup jednej serii ma własne konto w kategorii Obligacje skarbowe. Po wyborze serii formularz podpowiada warunki z bieżącej oferty, które poprawiasz według potwierdzenia zakupu: liczbę sztuk (jedna to 100 zł nominału), datę zakupu, oprocentowanie pierwszego okresu, marżę, opłatę za przedterminowy wykup i sposób wypłaty odsetek. Domyślną nazwą jest kod emisji, np. EDO1036.

Wybierasz też rodzaj rachunku: zwykły, IKE albo IKZE. W IKE i IKZE nie ma podatku Belki, a zakup liczy się do rocznego limitu wpłat.

Inflacja z GUS i stopa NBP

Od drugiego okresu oprocentowanie obligacji zmiennych liczone jest według listów emisyjnych:

• COI, EDO, ROS, ROD – inflacja (wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych GUS) plus marża; przy deflacji przyjmowane jest 0,
• ROR, DOR – stopa referencyjna NBP z dnia przed okresem plus marża,
• OTS, TOS – stałe oprocentowanie przez cały czas.

Dane GUS i NBP raz na dobę pobiera usługa notowań. To dane publiczne – usługa nie wie nic o Tobie ani o Twoich obligacjach. Gdy okres już się zaczął, a wskaźnika jeszcze nie opublikowano, karta pokazuje stan czekają na dane GUS / NBP, a odsetki zostaną dopisane po publikacji.

Księgowanie i wykup przed terminem

Ruchów na koncie obligacji nie wpisujesz ręcznie. Aplikacja sama księguje zakup (przelew z rachunku w złotych), odsetki netto po każdym okresie – przy kapitalizacji zostają na koncie, przy wypłacie od razu trafiają na konto docelowe – oraz wykup w terminie, po którym konto trafia do archiwum. Odsetki są oznaczane jako dochód pasywny.

Karta obligacji zawiera tabelę wszystkich okresów odsetkowych i kwotę gdyby wykupić dziś: nominał z naliczonymi odsetkami po opłacie za przedterminowy wykup i podatku. Opłata pobierana jest najwyżej do wysokości naliczonych odsetek, więc nominał jest bezpieczny. Przedterminowy wykup zaksięgujesz jednym formularzem i w razie pomyłki cofniesz.

Przypomnienia o terminach

W ustawieniach włączysz przypomnienie przed zapadalnością lokaty – od 1 do 30 dni wcześniej. Obejmuje ono również dzień wykupu obligacji. Lokata lub obligacja pojawia się wtedy na pulpicie w Wymaga uwagi, a rano przychodzi e-mail lub powiadomienie push. E-mail podaje tylko datę i liczbę kończących się lokat i obligacji – bez nazw i kwot.

Lokaty i obligacje liczą się też do poduszki finansowej jako środki dostępne z utratą odsetek.